为贯彻落实中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》等有关文件的要求，推动各级行政事业单位内部控制建设，持续提升财会监督效能，近期，新疆监管局监管四处按照财政部统一部署，认真谋划安排，优化审核方法，严把审核关口，提高审核质效，高质量完成4家金融单位及其分支机构2023年度行政事业单位内部控制报告审核工作。

　　一是精心谋划安排，夯实工作基础。召开专题会议集中学习研讨《财政部关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会〔2024〕5号）文件精神，要求每位审核、复核人员高度重视，对比分析往年文件，了解政策及要求变化，总结往年审核经验，全面把握审核要求及重点，以细致严谨和高度负责的态度开展审核工作。 

　　二是严把审核关口，提高审核质效。从内控报告的完整性、佐证材料的真实性、内控管理的有效性三方面入手，重点关注数据异常变化情况及上年存在问题整改情况，对存在的材料不完整、佐证不充分、数据不一致等问题积极与相关单位和经办人进行沟通核实，指导其补充完善资料，做好情况说明，对不符合要求的退回重报，确保报送质量。 

　　三是认真分析研判，提出对策建议。结合各单位实际及特点，从共性和个性两方面全面分类梳理存在问题，深入分析各单位内部控制存在的短板和不足，归纳总结背后原因。在审核工作完成后，就完善内控报告编制、规范预算单位内控管理、提升内部控制管理水平等方面积极向财政部提出针对性的解决方法及对策建议，同时将内控报告编报质量不高、佐证材料不充分、内控管理较为薄弱的单位，列为线下核查的重点对象，确保监督检查有的放矢、突出实效。