2021年，财政部宁夏监管局认真贯彻落实部党组决策部署和部内控委工作要求，以贯彻落实财政部内控基本制度、不断完善内控制度体系为主线，以服务财政中心工作、揭示解决突出问题为根本，以探索创新工作思路、提升内控工作实效为突破，做实做细各项内控工作，持续推动全局内控工作取得新成效。

　　一、突出政治属性，着力增强思想自觉和行动自觉

　　习近平总书记明确指出，“中央和国家机关必须牢固树立政治机关的意识”。这既是习近平总书记对中央和国家机关提出的明确要求，也是对各级机关提出的共同要求。财政部各地监管局作为财政部政治机关和派出机构，必须不断加强党的政治建设，切实增强政治意识，确保各项工作始终在当前财政改革发展大局下推进，做到以政领财、以财辅政。财政内控是财政部党组深入贯彻党中央决策部署、完善财政系统权力运行制约和监督机制、落实全面从严治党主体责任、推进财政高质量发展的重要抓手，局党组深刻认识新发展阶段深化内控建设在财政监管工作中的重要意义，切实增强深化内控建设的思想自觉和行动自觉，自觉把内控工作放到服务财政中心工作的大局中去思考、谋划和部署，坚决扛起内控主体责任，经常对标对表，及时校准偏差，坚定不移地持续推进全局内控工作。

　　二、突出以上率下，着力强化内控责任落实

　　局主要负责人将内控工作作为“一把手工程”来思考谋划、部署落实，层层压紧压实内控责任，层层明确要求，层层强化措施，有效防范廉政风险和业务风险。一是加强组织领导。调整局内部控制委员会及其办公室组成人员，压实内控委的领导责任、内控办的牵头组织协调责任、各处室的主体责任，形成一级抓一级，层层抓落实的内部控制组织管理架构，推进内控责任落到实处。二是加强研究谋划。认真学习领会《2021财政内控工作计划》要求，结合本局实际，研究制定《宁夏监管局2021年内控工作计划》，列出工作任务15项，明确责任处室、完成时限，有序推动各项工作任务落实落细。坚决落实部内控委会议精神和相关工作部署，聚焦监管局内控存在问题，研究分析全局内控工作开展情况、主要成效、存在问题，制定印发《宁夏监管局关于进一步做好内控工作的通知》，通过组织培训、完善制度、防控风险、开展自查等措施，打出一系列组合拳，不断提升全局内控管理水平。三是加强学习引导。组织召开内控委会议、全局干部职工大会，传达学习部内控会议精神和刘昆部长讲话精神，以及部内控培训班精神，教育引导全局干部职工提高政治站位，进一步把握财政内控的深刻内涵，充分认识强化财政内控是全局干部职工的共同任务和使命，在日常工作中自觉把内控工作做好、把财政监管工作做好，有效防范廉政风险和业务风险，让内控在各个环节发挥作用。

　　三、突出知识更新，着力推动内控基本制度落地

　　内控基本制度是财政内控工作的总纲和基石，局内控委深刻认识到抓好内控基本制度的贯彻落实具有重要意义，以内控基本制度的修订为契机，持续推动全局内控制度建设，构建内控制度常态化完善机制。一是积极开展基本制度的宣传和培训工作。通过采取财政干教APP、财政监管大讲堂、支部学习等多种形式，组织学习《财政部内部控制基本制度》、《财政部内部控制基本制度》修订前后对照表，宣传新制度，普及新知识，进一步强化全局干部内控意识，为推动内控工作深入开展营造良好氛围。二是认真做好基本制度的贯彻落实。建立内控操作规程、内部管理制度的动态调整机制，组织对新职能、新业务及高风险业务进行全面评估，对照《财政部各地监管局内部控制办法（2019）》的内部管理制度清单，修订制定14个内部管理制度。三是抓好专项内控培训。利用“财政部干部教育在线”平台，组织全局干部职工在线聆听部内控办《强化财政内控工作 促进财政职能作用有效发挥》的专题讲座，进一步深刻领悟财政内控建设的重大意义和内涵要义；依托宁夏财政干部培训基地的便利条件，组织全局干部跟班参加部内控工作培训班，进一步了解掌握内控工作理念和相关要求，确保干部职工将内控意识贯穿工作始终。

　　四、突出问题导向，着力提高风险防控能力

　　刘昆部长强调，财政内控在防范化解廉政风险和业务风险，尤其是对要害部门、重点领域、关键岗位的廉政和业务风险防范方面，能够切实发挥作用。局内控委坚持问题导向，把工作的着力点放在防范重点领域风险上，要求把全局内控建设作为强化权力监督制约、防范廉政风险和业务风险的重要抓手。局内控办聚焦内部控制主要要素“风险评估”，准确领会“及时识别、分析工作中与实现内部控制目标相关的内部风险和外部风险，对风险进行评估、分级，合理确定风险应对策略”的内涵要义，在学习借鉴部内控办、兄弟监管局先进做法的基础上，研究建立内控风险提示机制。紧盯关键环节，聚焦重点事项，结合巡视、经济责任审计、内控检查等发现的相关问题，以及本局在党建、业务、行政、人事等日常管理工作中发现的内部控制风险点和薄弱环节，下发内控风险提示单，列示内控风险点、剖析风险成因及危害、提出改进建议等，督促内控风险防控措施切实执行到位，持续完善业务流程和内控制度。全年下发3期《内控风险提示》，有效提醒全局干部职工防范共性风险问题的发生，消除和弥补工作中存在的风险漏洞。

　　五、突出创新方式，着力打造内控工作新模式

　　内控的本质是查找风险、剖析原因、清除隐患。局内控委为进一步提高内控工作的规范性和标准化，突出内部控制的自我评估、自我控制、自我修正，增强内控工作的覆盖面和参与度，实现内控工作有抓手见实效。积极探索以控制和风险自我评估（即Control Self-Assessment，以下简称CSA）理论为指导，将CSA付诸实践促进内控工作质量再提升。一方面结合全局部分工作任务，探索把CSA理论的基本理念、基本方法、基本思路贯穿在业务工作的各环节，形成《内控CSA理论付诸实践创新促内控工作再提升》的专题材料报财政部，并在财政部内控工作培训班上作为5个监管局之一作交流发言。另一方面探索采用访谈法、专题讨论法、穿行测试法等CSA理论评估方法，扎实开展内控自查自纠工作。制定下发《财政部宁夏监管局内部控制自查工作方案》，要求各处室按照学习、自查、检查、报告4个步骤，综合运用CSA理论评估方法，对照部内控办提出的监管局内控存在的问题，对照巡视、经济责任审计整改要求，对照年度内控计划，对照监管局内部控制办法和本局内控操作规程，对照相关业务制度办法，以发现问题、研究问题、解决问题为要求，认真查找重点岗位和关键环节的内控风险隐患，切实提高财政监管水平和内部管理水平。