为贯彻落实党中央、国务院关于进一步加强财会监督工作有关精神，督促指导相关单位规范财务管理、提升内部控制水平，按照财政部统一安排部署，财政部新疆监管局精心组织、周密布置，结合部门预算日常监管检查发现问题，扎实有序开展行政事业单位内部控制报告核查工作。

　　一、强化沟通学习、充实业务储备，夯实审核工作基础    

　　一是提前组织核查人员整理学习行政事业单位内部控制相关规范文件，拟定工作方案，明确分工细化任务，集中汇总核查情况，及时报告发现问题。二是密切关注各单位内部控制报告报送情况，对未及时报送和报送不规范的单位及时催报。三是按照财政部要求，及时登录财政部统一报表平台，查询预算单位内部控制报告上报情况，针对系统缺少个别单位或无数据的情况，第一时间向有关单位反馈并向财政部请示报告。   

　　二、聚焦审核重点，健全审核机制，提高审核工作质效 

　　一是强化报告分析，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性。。根据财政部统一报表系统收集的中央驻疆预算单位2023年度的内部控制报告内容，研究设计中央预算行政事业单位内部控制报告审核台账，详细记录统计和对比分析各预算单位内控报告材料的规范性完整性、基础数据及业务数据的准确性、上下年数据变动及数值型指标的合理性等各项内容。二是有的放矢，精准扎实开展现场审核。根据内控报告分析提示问题线索和部分单位内控工作可能存在的薄弱环节，有目的有方向抽取部分预算单位进行抽查，通过复核辅助材料及账簿凭证、座谈访谈等方式，对其预算、财务、资产、政府采购等方面从制度建设和制度执行两个层面开展核证评估。 

　　三、立足监管目标、注重成果运用，推进内控管理工作 

　　坚持问题导向，及时查漏纠偏。一是压实内控主体责任，督促相关单位积极整改。针对核查发现问题，与预算单位充分沟通，督促其将内控报告编报工作作为检视单位内部控制管理现状，促进提升内部管理科学化、规范化水平，防范廉政风险的重要抓手，追根溯源积极查找制度、流程等方面存在的漏洞，持续推进内部控制建设，不断提升内部控制管理和风险防控能力。二是加强研究归纳总结，提炼共性问题和成因，提供有针对性的意见建议。对核查发现的情况和问题，准确定性分类，深入分析产生原因，有针对性地向财政部相关司局反映一线单位内控工作进展情况、存在的困难问题，并有针对性的提出进一步提升内控工作质效的建议。